1. Introduzione Con la sentenza n. 10934, depositata il 15 marzo del 2024, la seconda sezione della Suprema Corte ha affrontato due temi di centrale interesse in materia di internal investigations: l’applicabilità dell’art. 220 disp. att. c.p.p. e la corretta individuazione del dies a quo per la proposizione della querela avverso il reato conosciuto nell’esecuzione…
Giuseppe Natale
Contributi di Giuseppe Natale
La Corte di Cassazione sul dovere motivazionale del periculum in mora nel sequestro preventivo finalizzato alla confisca obbligatoria nei confronti dell’ente.
1. Introduzione. Con la sentenza nr. 14047 del 5 aprile 2024, la Suprema Corte, in sede cautelare, si è pronunciata sull’applicabilità dei principi delineati della Sezioni Unite Ellade alle ipotesi di sequestro preventivo finalizzato alla confisca obbligatoria e, in particolare, all’ipotesi speciale prevista dall’art. 53 del d.lgs. n. 231/2001. La Corte, nel ribadire un recente…
La Cassazione sull’idoneità del MOG adottato ex post ai fini dell’eliminazione delle carenze organizzative di cui all’art. 17 d.lgs. 231/2001
1. Introduzione Con la sentenza n. 47564 del 9 novembre 2023, la Corte di Cassazione, in sede cautelare, si è pronunciata sulla portata applicativa dell’art. 17 d.lgs. 231/2001, norma che, come noto, rappresenta uno snodo centrale dell’anima riparatoria che permea il complessivo sistema del d.lgs. 231/2001. La pronuncia si sofferma sul requisito di cui alla…
La Cassazione sul profitto confiscabile all’ente nel caso di condotte di riciclaggio commesse dai vertici nell’interesse della banca
1. Introduzione Con la sentenza n. 30656, depositata il 14 luglio 2023, la Corte di Cassazione, in sede cautelare, è tornata a pronunciarsi sull’individuazione del profitto confiscabile all’ente, con specifico riferimento al reato di riciclaggio. In generale, il tema del quantum e del quid confiscabile è notoriamente delicato e presenta delle implicazioni teoriche di fondo…